Reporte · REP-020 · v1.0
Procyon · Checklist de cierre anual y ajustes pendientes
El plan del cierre del ejercicio: las tareas por área con responsable, fecha y evidencia, y los ajustes candidatos que salen de revisar la balanza, cuantificados y con su asiento propuesto.
Convierte la balanza del último mes cerrado y sus auxiliares (conciliación bancaria, cartera, inventario, pólizas y contratos) en un plan de cierre de 4 a 5 páginas: los ajustes candidatos con su base de cálculo, su fuente y su asiento propuesto, el efecto en el resultado de los que se pueden cuantificar, un checklist por área y el calendario hasta la entrega de los estados financieros.
Antes de proponer nada, la IA comprueba con código que la balanza cuadre, que la conciliación bancaria cierre cuenta por cuenta y que los auxiliares sumen la balanza; si algo no cuadra, se detiene y pregunta. Aplica reglas concretas: gastos anticipados sin amortizar, gastos del periodo sin registrar, partidas conciliatorias antiguas, cartera e inventario que superan tus umbrales, pasivos laborales, clasificación de la deuda e impuestos.
No registra asientos ni decide tratamientos: propone y cuantifica, y deja el deterioro, el impuesto diferido y cualquier criterio «a evaluar por el contador según tu marco». Entrega un Word y un Excel con checklist filtrable, asientos propuestos y hoja Control, con los términos del Estándar Repporti de tu perfil; el script comprueba cada cifra antes de imprimir el sello.
Qué incluye
5 secciones, en este orden
- 01En 30 segundos: conclusión, 3 viñetas y 4 tarjetas
- 02Ajustes candidatos: base de cálculo, asiento propuesto, monto, fuente y responsable
- 03Checklist por área: tarea, por qué, responsable, fecha, evidencia y estado
- 04Calendario del cierre hasta la entrega de los estados financieros
- 05Anexo: conciliaciones, controles, supuestos, limitaciones y glosario
Controles 5/5
Qué controla antes de escribir una cifra
C1La balanza cuadra: débitos = créditos, continuidad por cuenta y subtotales = suma de los auxiliares.
C2Conciliación bancaria que cierra cuenta por cuenta: libros + partidas conciliatorias = extracto, y libros = balanza.
C3Auxiliares conciliados: la cartera y el inventario suman sus cuentas de la balanza antes de aplicar cualquier regla.
C4Asientos propuestos cuadrados: cada ajuste candidato tiene débito = crédito, base de cálculo y fuente, y ninguno se presenta como registrado.
C5Cifras trazables: cada cifra del Word existe en calculo.json (lo comprueba cuadre.py antes del sello).
Si el script corrió
Controles Repporti 5/5 · REP-020 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · huella {hash}
Si no corrió
SIN VERIFICAR — controles no ejecutados por código. Revisa la hoja Control del XLSX.
Índice del prompt
Lo que lleva el prompt, bloque por bloque
- 0Antes de pegar tus archivosFijo743
- 1Rol, audiencia y contexto de negocio919
- 2Parámetros858
- 3Estándar repporti483
- 4Contrato de datos1059
- 5Preguntas previas419
- 6Validación con detención1145
- 7Cálculo por código799
- 7-bisModo sin códigoFijo467
- 8Fórmulas y reglas de detección1795
- 9Estructura1311
- 10Redacción sin «AI slop» y sin invenciones890
- 11Tema y notación992
- 12QA, trazabilidad y sello1189
Núcleo disponible en: Español · Inglés
Estándar Repporti
Sale adaptado a tu perfil de reporte
Compatible con cualquier país y marco del Estándar: al copiar se compone con tu perfil (país, marco contable, idioma del informe, moneda, unidad y cierre). La terminología, el formato de las cifras y los nombres de los estados salen del Estándar, no del prompt.
Ver el Estándar RepportiCómo usarlo
De la balanza al informe en tres pasos
- 01Configura y copia
- 02Pega en tu IA
- 03Revisa y entrega
Anonimiza antes de pegar
- Razón social → un alias («Cliente 07»); identificador fiscal → «ID-XX».
- Clientes, proveedores y empleados → códigos (C001, P001, E001). La tabla de equivalencias se queda en tu equipo.
- Usa una IA que no entrene con tus datos: plan empresarial, API o entrenamiento desactivado.
Para quién es
Hecho para quien entrega el informe
- Área
- Cierre y contabilidad
- Frecuencia
- Anual
- Industria
- Todas
Compatibilidad
Con qué IA funciona
| Nivel | IA | |
|---|---|---|
| Con ejecución de código | ChatGPT · Claude | Pensado para planes con análisis de datos (ChatGPT) o ejecución de código (Claude): cuadre.py corre dentro de la IA. |
| Modo sin código | Copilot · Gemini | Genera el Excel con fórmulas y hoja Control. El pie dice «SIN VERIFICAR» salvo que ejecutes cuadre.py en tu equipo. |
Preguntas
Sobre este reporte
¿Registra los asientos de ajuste?
No. Propone cada asiento con su base de cálculo y su fuente, cuadrado débito contra crédito, y lo marca «propuesto, no registrado». Lo aprueba y registra el contador.
¿Calcula el deterioro de la cartera o del inventario?
No inventa porcentajes. Calcula la base (cartera vencida y referencias sin salidas por encima de tus umbrales) y deja el monto a evaluar por el contador según tu marco.
¿Sirve antes del cierre?
Sí, es para eso: con la balanza de un mes cerrado antes del fin del ejercicio arma el plan y adelanta los ajustes que ya se ven en los datos.
¿Y si no tengo todos los auxiliares?
Funciona solo con la balanza. Cada regla que necesita un auxiliar que falta queda como tarea «sin datos» en el checklist y en «Limitaciones».
¿Se adapta a mi marco contable?
Sí: las tareas de presentación y los estados salen del Estándar Repporti de tu perfil. Si el marco no aclara si algo aplica, la tarea es «evaluar si aplica», nunca una afirmación.
Cierre y contabilidad