Rapport · REP-020 · v1.0
Procyon · Checklist de clôture annuelle et ajustements en suspens
Le plan de clôture de l’exercice : les tâches par domaine avec responsable, date et justificatif, et les ajustements potentiels issus de la revue de la balance, chiffrés et avec l’écriture proposée.
Transforme la balance du dernier mois clôturé et ses états auxiliaires (rapprochement bancaire, créances clients, stocks, polices d’assurance et contrats) en un plan de clôture de 4 à 5 pages : les ajustements potentiels avec leur base de calcul, leur source et l’écriture proposée, l’effet sur le résultat de ceux qui peuvent être chiffrés, une checklist par domaine et le calendrier jusqu’à la remise des états financiers.
Avant de proposer quoi que ce soit, l’IA vérifie par code que la balance est équilibrée, que le rapprochement bancaire boucle compte par compte et que les états auxiliaires font le total de la balance ; si quelque chose ne concorde pas, elle s’arrête et pose la question. Elle applique des règles concrètes : charges constatées d’avance non amorties, charges de la période non comptabilisées, suspens de rapprochement anciens, créances et stocks au-delà de vos seuils, passifs sociaux, classement de la dette et impôts.
Elle ne comptabilise pas d’écritures et ne décide pas des traitements : elle propose et chiffre, et laisse la dépréciation, l’impôt différé et tout critère « à évaluer par le comptable selon votre référentiel ». Livre un Word et un Excel avec checklist filtrable, écritures proposées et feuille Contrôle, avec les termes du Standard Repporti de votre profil ; le script vérifie chaque chiffre avant d’imprimer le sceau.
Contenu
5 sections, dans cet ordre
- 01En 30 secondes : conclusion, 3 puces et 4 cartes
- 02Ajustements potentiels : base de calcul, écriture proposée, montant, source et responsable
- 03Checklist par domaine : tâche, raison, responsable, date, justificatif et statut
- 04Calendrier de clôture jusqu’à la remise des états financiers
- 05Annexe : rapprochements, contrôles, hypothèses, limites et glossaire
Contrôles 5/5
Ce qu’il vérifie avant d’écrire un chiffre
C1La balance est équilibrée : débits = crédits, continuité par compte et sous-totaux = somme des comptes de détail.
C2Rapprochement bancaire qui boucle compte par compte : livres + éléments de rapprochement = relevé, et livres = balance.
C3États auxiliaires rapprochés : les créances clients et les stocks font le total de leurs comptes de la balance avant l’application de toute règle.
C4Écritures proposées équilibrées : chaque ajustement potentiel a débit = crédit, une base de calcul et une source, et aucun n’est présenté comme comptabilisé.
C5Chiffres traçables : chaque chiffre du Word existe dans calculo.json (cuadre.py le vérifie avant le sceau).
Si le script a tourné
Contrôles Repporti 5/5 · REP-020 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · empreinte {hash}
S’il n’a pas tourné
NON VÉRIFIÉ — contrôles non exécutés par du code. Vérifiez l’onglet Contrôle du XLSX.
Sommaire du prompt
Ce que contient le prompt, bloc par bloc
- 0Before you paste your filesFixe707
- 1Role, audience and business context955
- 2Parameters824
- 3Repporti standard494
- 4Data contract1 080
- 5Questions first472
- 6Validation with a hard stop1 203
- 7Calculation by code808
- 7-bisNo-code modeFixe464
- 8Formulas and detection rules1 866
- 9Structure1 282
- 10Writing without «AI slop» and without invention933
- 11Theme and notation920
- 12QA, traceability and seal1 186
Noyau disponible en : Espagnol · Anglais
Standard Repporti
Adapté à votre profil de reporting
Compatible avec tous les pays et référentiels du Standard : au moment de copier, il est composé avec votre profil (pays, référentiel comptable, langue du rapport, devise, unité et clôture). La terminologie, le format des chiffres et le nom des états viennent du Standard, pas du prompt.
Voir le Standard RepportiMode d’emploi
De la balance au rapport en trois étapes
- 01Configurez et copiez
- 02Collez dans votre IA
- 03Vérifiez et livrez
Anonymisez avant de coller
- Raison sociale → un alias (« Client 07 ») ; identifiant fiscal → « ID-XX ».
- Clients, fournisseurs et salariés → des codes (C001, P001, E001). La table de correspondance reste sur votre ordinateur.
- Utilisez une IA qui ne s’entraîne pas sur vos données : offre entreprise, API ou entraînement désactivé.
Pour qui
Conçu pour la personne qui livre le rapport
- Domaine
- Clôture et comptabilité
- Fréquence
- Annuel
- Secteur
- Tous
Compatibilité
Avec quelle IA il fonctionne
| Niveau | IA | |
|---|---|---|
| Avec exécution de code | ChatGPT · Claude | Conçu pour les offres avec analyse de données (ChatGPT) ou exécution de code (Claude) : cuadre.py tourne dans l’IA. |
| Mode sans code | Copilot · Gemini | Génère l’Excel avec formules et onglet Contrôle. Le pied de page indique « NON VÉRIFIÉ », sauf si vous lancez cuadre.py sur votre ordinateur. |
Questions
À propos de ce rapport
Comptabilise-t-il les écritures d’ajustement ?
Non. Il propose chaque écriture avec sa base de calcul et sa source, équilibrée au débit et au crédit, et la marque « proposée, non comptabilisée ». C’est le comptable qui l’approuve et la comptabilise.
Calcule-t-il la dépréciation des créances ou des stocks ?
Il n’invente pas de pourcentages. Il calcule la base (créances échues et références sans sortie au-delà de vos seuils) et laisse le montant à évaluer par le comptable selon votre référentiel.
Fonctionne-t-il avant la clôture ?
Oui, c’est fait pour ça : avec la balance d’un mois clôturé avant la fin de l’exercice, il construit le plan et anticipe les ajustements déjà visibles dans les données.
Et si je n’ai pas tous les états auxiliaires ?
Il fonctionne avec la seule balance. Chaque règle qui a besoin d’un état auxiliaire manquant devient une tâche « sans données » dans la checklist et dans « Limites ».
S’adapte-t-il à mon référentiel comptable ?
Oui : les tâches de présentation et les états viennent du Standard Repporti de votre profil. Si le référentiel ne précise pas si quelque chose s’applique, la tâche est « évaluer s’il s’applique », jamais une affirmation.
Clôture et comptabilité