Relatório · REP-004 · v1.0
Altair · Orçado vs. realizado com comentário de variações
A execução orçamentária do mês por rubrica e centro de custo, com materialidade dupla e um comentário sobre o que aconteceu, por quê e o que fazer, sem causas inventadas.
Compara o realizado com o orçamento aprovado do mês e do acumulado, por rubrica e por centro de custo, com variação, variação percentual e execução. Só os desvios que superam a materialidade dupla (porcentagem e valor) levam comentário; o resto é resumido num efeito líquido sobre o resultado.
Cada comentário segue a mesma forma: o que aconteceu, com números; por quê (citando o número da nota da gestão ou «[causa a confirmar]»); o tipo de desvio, só se alguém o confirmou; e o que fazer, com responsável e data. Uma despesa que sobe nunca aparece em verde, mesmo que a sua execução seja «alta».
O script valida que o orçamento não tem linhas duplicadas nem rubricas desconhecidas e que o realizado por centro de custo soma o mesmo que o balancete. Entrega um Word de 5 a 8 páginas e um Excel com as abas Orçamento, Real_CC, Variações e Controle.
O que inclui
8 seções, nesta ordem
- 01Capa
- 02Resumo: variação do resultado do período e as 3 maiores variações materiais
- 03Mês por rubrica: realizado, orçamento, variação e execução
- 04Acumulado do exercício por rubrica
- 05Por centro de custo, com o resultado operacional de cada centro
- 06Comentário de cada variação material: o que aconteceu, por quê, tipo e o que fazer
- 07O que não é material e o acompanhamento para o próximo fechamento
- 08Anexo: controles, premissas, limitações e glossário
Controles 7/7
O que verifica antes de escrever um número
C1O balancete fecha: débitos = créditos, os saldos se anulam em 0 e não há contas duplicadas.
C2Continuidade por conta: saldo inicial + débitos − créditos = saldo final.
C3Sinais por rubrica: os ativos ficam devedores e os passivos credores; se não, é preciso reclassificar.
C4Hierarquia e mapeamento: os subtotais são a soma das suas contas analíticas e 100% das contas analíticas têm rubrica (pelo plano de referência ou pela coluna «rubro»).
C5Orçamento consistente: rubricas e meses válidos, sem linhas duplicadas e com linhas do período do relatório.
C6O realizado por centro de custo soma o mesmo que o balancete em cada rubrica (N/A se você não anexar o arquivo por centro).
C7Números rastreáveis: cada número do Word (e do PowerPoint) existe em calculo.json com o mesmo arredondamento.
Se o script rodou
Controles Repporti 7/7 · REP-004 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · impressão digital {hash}
Se não rodou
NÃO VERIFICADO — controles não executados por código. Revise a aba Controle do XLSX.
Índice do prompt
O que o prompt contém, bloco por bloco
- 0Antes de pegar tus archivosFixo662
- 1Rol, audiencia y contexto de negocio729
- 2Parámetros720
- 3Estándar repporti284
- 4Contrato de datos1.350
- 5Preguntas previas402
- 6Validación con detención437
- 7Cálculo por código340
- 7-bisModo sin códigoFixo498
- 8Fórmulas878
- 9Estructura1.617
- 10Redacción sin «AI slop» y sin invenciones917
- 11Tema y notación1.120
- 12QA, trazabilidad y sello951
Núcleo disponível em: Espanhol · Inglês
Padrão Repporti
Sai adaptado ao seu perfil de relatório
Compatível com qualquer país e marco do Padrão: ao copiar, é composto com o seu perfil (país, marco contábil, idioma do relatório, moeda, unidade e encerramento). A terminologia, o formato dos números e os nomes das demonstrações vêm do Padrão, não do prompt.
Ver o Padrão RepportiComo usar
Do balancete ao relatório em três passos
- 01Configure e copie
- 02Cole na sua IA
- 03Revise e entregue
Anonimize antes de colar
- Razão social → um apelido (“Cliente 07”); identificação fiscal → “ID-XX”.
- Clientes, fornecedores e funcionários → códigos (C001, P001, E001). A tabela de equivalências fica no seu computador.
- Use uma IA que não treine com seus dados: plano empresarial, API ou treinamento desativado.
Para quem é
Feito para quem entrega o relatório
- Área
- Rentabilidade e custos
- Frequência
- Mensal
- Setor
- Todos
Compatibilidade
Com que IA funciona
| Nível | IA | |
|---|---|---|
| Com execução de código | ChatGPT · Claude | Pensado para planos com análise de dados (ChatGPT) ou execução de código (Claude): o cuadre.py roda dentro da IA. |
| Modo sem código | Copilot · Gemini | Gera o Excel com fórmulas e aba Controle. O rodapé diz “NÃO VERIFICADO”, a menos que você rode o cuadre.py no seu computador. |
Perguntas
Sobre este relatório
Que formato o orçamento deve ter?
Uma linha por rubrica e mês (AAAA-MM) com o valor na sua moeda e, se você tiver, o centro de custo. As rubricas podem ir por código (ING, GADM…) ou pelo nome.
E se eu não tiver o realizado por centro de custo?
A análise fica por rubrica, o controle 6 sai «N/A» e a seção por centro diz «N/D». Nada é rateado por premissas.
Quem decide se um desvio é de calendário ou permanente?
Você ou a gestão. A IA só o classifica se notas.txt ou a sua resposta disserem; se não, fica «[tipo a confirmar]».
E se o meu plano de contas não for o de referência?
Acrescente ao balancete uma coluna «rubro» com o ID de cada conta analítica (ING, CV, GADM, GVEN, CLI, PROV…): ela prevalece sobre o código. A IA propõe essa coluna a partir dos nomes das contas e pede que você a confirme antes de calcular.
Rentabilidade e custos