Relatório · REP-023 · v1.0
Regulus · Endividamento e covenants
Quanto você deve, quando vence, se cumpre cada covenant pela definição contratual literal, quanta folga ainda tem e o que acontece se contratar a nova dívida que está avaliando.
Transforma o balancete, o detalhe da dívida por linha de crédito e as cláusulas de covenants dos seus contratos em um relatório de 5 páginas: dívida por credor conciliada com o balancete, perfil de vencimentos, cada covenant calculado com a sua definição contratual, a folga que resta, quanto o EBITDA poderia cair antes do descumprimento, sensibilidades de definição e a pro forma da dívida que você está avaliando.
Antes de calcular, a IA confere com código que a dívida fecha com o balancete, que cada linha de crédito tem continuidade (saldo inicial + desembolsos − amortizações) e que os juros do detalhe somam a conta de juros. Se algo não fecha, ela para e pergunta. Só escreve «descumpre» se o cálculo der isso; não interpreta cláusulas nem antecipa o que o banco fará: as dúvidas ficam como «[interpretação a confirmar com o assessor]».
Entrega um Word e um Excel com as definições literais, fórmulas ativas, calendário de vencimentos e aba Controle, com os termos e o formato do Padrão Repporti do seu perfil; o script confere cada número antes de imprimir o selo.
O que inclui
5 seções, nesta ordem
- 01Em 30 segundos: conclusão, 3 itens e 4 cartões
- 02Dívida por linha de crédito: saldos, taxas, taxa implícita, garantias e vencimentos
- 03Covenants: limite, real, folga, queda de EBITDA tolerável e próxima medição
- 04E se: sensibilidades de definição e pro forma da nova dívida
- 05Decisões, entregas ao banco e anexo com definições literais
Controles 5/5
O que verifica antes de escrever um número
C1Conciliação: a dívida por linha de crédito soma a conta de obrigações financeiras e os juros do detalhe somam a conta de juros.
C2Continuidade por linha de crédito: saldo inicial + desembolsos − amortizações = saldo no corte, no mês e em 12 meses.
C3Covenants completos: cada um com operador, limite, definição literal e todos os números que exige presentes nos arquivos.
C4Cálculo duplo: cada indicador calculado com código coincide com a fórmula ativa do Excel (aba Controle = 0).
C5Números rastreáveis: cada número do Word existe em calculo.json e o título vai na direção da folga do covenant-chave.
Se o script rodou
Controles Repporti 5/5 · REP-023 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · impressão digital {hash}
Se não rodou
NÃO VERIFICADO — controles não executados por código. Revise a aba Controle do XLSX.
Índice do prompt
O que o prompt contém, bloco por bloco
- 0Antes de pegar tus archivosFixo703
- 1Rol, audiencia y contexto de negocio745
- 2Parámetros762
- 3Estándar repporti383
- 4Contrato de datos1.146
- 5Preguntas previas565
- 6Validación con detención1.295
- 7Cálculo por código906
- 7-bisModo sin códigoFixo490
- 8Fórmulas1.666
- 9Estructura1.362
- 10Redacción sin «AI slop» y sin invenciones884
- 11Tema y notación1.073
- 12QA, trazabilidad y sello1.132
Núcleo disponível em: Espanhol · Inglês
Padrão Repporti
Sai adaptado ao seu perfil de relatório
Compatível com qualquer país e marco do Padrão: ao copiar, é composto com o seu perfil (país, marco contábil, idioma do relatório, moeda, unidade e encerramento). A terminologia, o formato dos números e os nomes das demonstrações vêm do Padrão, não do prompt.
Ver o Padrão RepportiComo usar
Do balancete ao relatório em três passos
- 01Configure e copie
- 02Cole na sua IA
- 03Revise e entregue
Anonimize antes de colar
- Razão social → um apelido (“Cliente 07”); identificação fiscal → “ID-XX”.
- Clientes, fornecedores e funcionários → códigos (C001, P001, E001). A tabela de equivalências fica no seu computador.
- Use uma IA que não treine com seus dados: plano empresarial, API ou treinamento desativado.
Para quem é
Feito para quem entrega o relatório
- Área
- Governança e financiamento
- Frequência
- Trimestral
- Setor
- Todos
Compatibilidade
Com que IA funciona
| Nível | IA | |
|---|---|---|
| Com execução de código | ChatGPT · Claude | Pensado para planos com análise de dados (ChatGPT) ou execução de código (Claude): o cuadre.py roda dentro da IA. |
| Modo sem código | Copilot · Gemini | Gera o Excel com fórmulas e aba Controle. O rodapé diz “NÃO VERIFICADO”, a menos que você rode o cuadre.py no seu computador. |
Perguntas
Sobre este relatório
E se o meu contrato define o EBITDA de outra forma?
Vale a definição do contrato. Cole o texto literal em covenants.csv: a IA calcula com essa definição, a reproduz na aba Definições e pergunta sobre qualquer ajuste que não consiga calcular com os seus arquivos.
Ele me diz se o banco vai declarar um descumprimento?
Não. Calcula cada covenant e a sua folga com a definição literal; não interpreta cláusulas nem antecipa decisões do banco. As dúvidas ficam listadas para o seu assessor.
Posso avaliar uma nova dívida antes de assiná-la?
Sim: com escenario_financiacion.csv (valor, parcela circulante, taxa e investimento), a IA monta a pro forma covenant por covenant, rotulada como premissa.
E se a dívida não fechar com o balancete?
A IA para, mostra a diferença por linha de crédito (um desembolso ou uma parcela não registrada, outro corte) e pergunta. Não ajusta nada por conta própria.
A classificação contábil da dívida muda se eu descumprir?
O relatório não decide isso: se algum covenant for descumprido, ele o marca para que o contador avalie a classificação segundo o seu marco contábil.
Governança e financiamento