Rapport · REP-023 · v1.0
Regulus · Endettement et covenants
Combien vous devez, quand cela arrive à échéance, si vous respectez chaque covenant selon sa définition contractuelle, quelle marge il vous reste et ce qui se passe si vous contractez la nouvelle dette envisagée.
Transforme la balance, le détail de la dette par facilité et les clauses de covenants de vos contrats en un rapport de 5 pages : dette par prêteur rapprochée de la balance, profil d’échéances, chaque covenant calculé selon sa définition contractuelle, la marge restante, de combien l’EBITDA pourrait baisser avant un manquement, sensibilités de définition et le pro forma de la dette que vous envisagez.
Avant de calculer, l’IA vérifie par code que la dette boucle avec la balance, que chaque facilité présente une continuité (solde d’ouverture + tirages − remboursements) et que les intérêts du détail totalisent le compte d’intérêts. Si quelque chose ne boucle pas, elle s’arrête et pose la question. Elle n’écrit « non respecté » que si le calcul le donne ; elle n’interprète pas les clauses et n’anticipe pas ce que fera la banque : les doutes restent « [interprétation à confirmer avec le conseil] ».
Livre un Word et un Excel avec les définitions littérales, des formules actives, l’échéancier et une feuille Contrôle, avec les termes et le format du Standard Repporti de votre profil ; le script vérifie chaque chiffre avant d’imprimer le sceau.
Contenu
5 sections, dans cet ordre
- 01En 30 secondes : conclusion, 3 puces et 4 cartes
- 02Dette par facilité : soldes, taux, taux implicite, garanties et échéances
- 03Covenants : seuil, réel, marge, baisse d’EBITDA tolérable et prochain test
- 04Et si : sensibilités de définition et pro forma de la nouvelle dette
- 05Décisions, remises à la banque et annexe avec les définitions littérales
Contrôles 5/5
Ce qu’il vérifie avant d’écrire un chiffre
C1Rapprochement : la dette par facilité totalise le compte d’emprunts et dettes financières et les intérêts du détail totalisent le compte d’intérêts.
C2Continuité par facilité : solde d’ouverture + tirages − remboursements = solde à l’arrêté, sur le mois et sur 12 mois.
C3Covenants complets : chacun avec opérateur, seuil, définition littérale et tous les chiffres requis présents dans les fichiers.
C4Double calcul : chaque indicateur calculé par code correspond à la formule active d’Excel (feuille Contrôle = 0).
C5Chiffres traçables : chaque chiffre du Word existe dans calculo.json et le titre va dans le sens de la marge du covenant clé.
Si le script a tourné
Contrôles Repporti 5/5 · REP-023 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · empreinte {hash}
S’il n’a pas tourné
NON VÉRIFIÉ — contrôles non exécutés par du code. Vérifiez l’onglet Contrôle du XLSX.
Sommaire du prompt
Ce que contient le prompt, bloc par bloc
- 0Before you paste your filesFixe671
- 1Role, audience and business context796
- 2Parameters754
- 3Repporti standard338
- 4Data contract1 221
- 5Questions first580
- 6Validation with a hard stop1 326
- 7Calculation by code925
- 7-bisNo-code modeFixe491
- 8Formulas1 673
- 9Structure1 370
- 10Writing without «AI slop» and without invention911
- 11Theme and notation985
- 12QA, traceability and seal1 119
Noyau disponible en : Espagnol · Anglais
Standard Repporti
Adapté à votre profil de reporting
Compatible avec tous les pays et référentiels du Standard : au moment de copier, il est composé avec votre profil (pays, référentiel comptable, langue du rapport, devise, unité et clôture). La terminologie, le format des chiffres et le nom des états viennent du Standard, pas du prompt.
Voir le Standard RepportiMode d’emploi
De la balance au rapport en trois étapes
- 01Configurez et copiez
- 02Collez dans votre IA
- 03Vérifiez et livrez
Anonymisez avant de coller
- Raison sociale → un alias (« Client 07 ») ; identifiant fiscal → « ID-XX ».
- Clients, fournisseurs et salariés → des codes (C001, P001, E001). La table de correspondance reste sur votre ordinateur.
- Utilisez une IA qui ne s’entraîne pas sur vos données : offre entreprise, API ou entraînement désactivé.
Pour qui
Conçu pour la personne qui livre le rapport
- Domaine
- Gouvernance et financement
- Fréquence
- Trimestriel
- Secteur
- Tous
Compatibilité
Avec quelle IA il fonctionne
| Niveau | IA | |
|---|---|---|
| Avec exécution de code | ChatGPT · Claude | Conçu pour les offres avec analyse de données (ChatGPT) ou exécution de code (Claude) : cuadre.py tourne dans l’IA. |
| Mode sans code | Copilot · Gemini | Génère l’Excel avec formules et onglet Contrôle. Le pied de page indique « NON VÉRIFIÉ », sauf si vous lancez cuadre.py sur votre ordinateur. |
Questions
À propos de ce rapport
Et si mon contrat définit l’EBITDA autrement ?
La définition du contrat prime. Collez son texte littéral dans covenants.csv : l’IA calcule avec cette définition, la reproduit dans la feuille Définitions et pose la question pour tout ajustement qu’elle ne peut pas calculer avec vos fichiers.
Me dit-il si la banque va déclarer un manquement ?
Non. Il calcule chaque covenant et sa marge avec la définition littérale ; il n’interprète pas les clauses et n’anticipe pas les décisions de la banque. Les doutes sont listés pour votre conseil.
Puis-je évaluer une nouvelle dette avant de la signer ?
Oui : avec escenario_financiacion.csv (montant, part à court terme, taux et investissement), l’IA construit le pro forma covenant par covenant, présenté comme hypothèse.
Et si la dette ne boucle pas avec la balance ?
L’IA s’arrête, montre l’écart par facilité (un tirage ou une échéance non comptabilisés, un autre arrêté) et pose la question. Elle n’ajuste rien d’elle-même.
Le classement comptable de la dette change-t-il en cas de manquement ?
Le rapport n’en décide pas : si un covenant n’est pas respecté, il le signale pour que l’expert-comptable évalue le classement selon votre référentiel.
Gouvernance et financement