Bloco · BLQ-006 · v1.0
Caixa e conversão de caixa
Do EBITDA à variação de caixa (capital de giro, impostos, investimentos e dívida), com a conversão de caixa e o saldo final conciliado com os extratos bancários.
A seção que responde «onde está o lucro?»: uma cascata que parte do EBITDA do período, subtrai ou soma o capital de giro rubrica por rubrica, os impostos pagos, os investimentos e a dívida, e chega exatamente à variação do saldo de caixa.
Um script calcula cada movimento a partir dos saldos de abertura e fechamento e para se a ponte não fecha contra o saldo final: não acrescenta uma partida para fechar. Depois concilia o caixa contábil com o extrato bancário, o caixa físico, os cheques emitidos não compensados e os depósitos em trânsito.
Mostra a conversão de caixa (fluxo operacional sobre EBITDA) e o fluxo de caixa livre, rotulados como medidas gerenciais segundo o seu marco contábil, e escreve uma ponte pronta para o gráfico de cascata do Repporti. Só comenta os movimentos que superam a materialidade.
O que inclui
5 seções, nesta ordem
- 01Título de ação com a variação de caixa e a conversão
- 02Cascata do EBITDA à variação de caixa, com saldo inicial e final
- 03Conversão de caixa, fluxo de caixa livre e saldo final
- 04Conciliação do caixa contábil com os extratos bancários
- 05Itens dos movimentos materiais e nota de premissas
Controles 5/5
O que verifica antes de escrever um número
C1Dados completos: identificadores reconhecidos, valores numéricos, sem duplicados, com saldo inicial e final de caixa e o EBITDA do período.
C2Sinais: saldos de balanço e fluxos de despesa em positivo.
C3A ponte fecha: EBITDA mais capital de giro, impostos, investimentos, financiamento e outros é igual à variação do saldo de caixa.
C4Conciliação bancária: o caixa contábil no fechamento é igual aos extratos mais o caixa físico, menos os cheques emitidos não compensados e mais os depósitos em trânsito (N/A sem extrato).
C5Cada número do documento existe em calculo.json com o mesmo arredondamento e o título vai na direção da variação de caixa.
Se o script rodou
Controles Repporti 5/5 · BLQ-006 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · impressão digital {hash}
Se não rodou
NÃO VERIFICADO — controles não executados por código. Revise a aba Controle do XLSX.
Índice do prompt
O que o prompt contém, bloco por bloco
- 0Antes de pegar tus archivosFixo578
- 1Rol, audiencia y contexto de negocio655
- 2Parámetros557
- 3Estándar repporti394
- 4Contrato de datos993
- 5Preguntas previas388
- 6Validación con detención381
- 7Cálculo por código246
- 7-bisModo sin códigoFixo429
- 8Fórmulas718
- 9Estructura1.050
- 10Redacción sin «AI slop» y sin invenciones567
- 11Notación y accesibilidad409
- 12QA, trazabilidad y sello828
Núcleo disponível em: Espanhol · Inglês
Padrão Repporti
Sai adaptado ao seu perfil de relatório
Compatível com qualquer país e marco do Padrão: ao copiar, é composto com o seu perfil (país, marco contábil, idioma do relatório, moeda, unidade e encerramento). A terminologia, o formato dos números e os nomes das demonstrações vêm do Padrão, não do prompt.
Ver o Padrão RepportiComo usar
Do balancete ao relatório em três passos
- 01Configure e copie
- 02Cole na sua IA
- 03Revise e entregue
Anonimize antes de colar
- Razão social → um apelido (“Cliente 07”); identificação fiscal → “ID-XX”.
- Clientes, fornecedores e funcionários → códigos (C001, P001, E001). A tabela de equivalências fica no seu computador.
- Use uma IA que não treine com seus dados: plano empresarial, API ou treinamento desativado.
Para quem é
Feito para quem entrega o relatório
- Área
- Tesouraria e caixa
- Frequência
- Quando precisar
- Setor
- Todos
Compatibilidade
Com que IA funciona
| Nível | IA | |
|---|---|---|
| Com execução de código | ChatGPT · Claude | Pensado para planos com análise de dados (ChatGPT) ou execução de código (Claude): o cuadre.py roda dentro da IA. |
| Modo sem código | Copilot · Gemini | Gera o Excel com fórmulas e aba Controle. O rodapé diz “NÃO VERIFICADO”, a menos que você rode o cuadre.py no seu computador. |
Perguntas
Sobre este bloco
É a demonstração dos fluxos de caixa?
Não. É uma apresentação gerencial que parte do EBITDA; a seção diz isso e rotula o fluxo operacional e o fluxo livre como medidas gerenciais, segundo o seu marco contábil.
E se a ponte não fechar?
O script para e mostra a diferença não explicada. A IA pergunta o que falta (um saldo, um dividendo, um aporte) e nunca acrescenta uma partida para fechar.
E se eu não tiver o extrato bancário?
A ponte é calculada do mesmo jeito, mas a conciliação fica como não aplicável e a seção diz que o caixa não foi conciliado com os bancos.
Tesouraria e caixa