Bloc · BLQ-006 · v1.0
Trésorerie et conversion de trésorerie
De l’EBITDA à la variation de trésorerie (BFR, impôts, investissements et dette), avec le taux de conversion et le solde final rapproché des relevés bancaires.
La section qui répond à « où est passé le bénéfice ? » : une cascade qui part de l’EBITDA de la période, retranche ou ajoute le BFR rubrique par rubrique, les impôts payés, les investissements et la dette, et arrive exactement à la variation du solde de trésorerie.
Un script calcule chaque mouvement à partir des soldes d’ouverture et de clôture et s’arrête si le pont ne boucle pas avec le solde final : il n’ajoute jamais de poste pour équilibrer. Il rapproche ensuite la trésorerie comptable du relevé bancaire, de la caisse, des chèques émis non encaissés et des dépôts en transit.
Présente le taux de conversion de trésorerie (flux opérationnel sur EBITDA) et le flux de trésorerie disponible, présentés comme indicateurs de gestion selon votre référentiel, et écrit un pont prêt pour le graphique en cascade de Repporti. Seuls les mouvements qui dépassent le seuil de signification sont commentés.
Contenu
5 sections, dans cet ordre
- 01Titre d’action avec la variation de trésorerie et la conversion
- 02Cascade de l’EBITDA à la variation de trésorerie, avec solde d’ouverture et de clôture
- 03Conversion de trésorerie, flux de trésorerie disponible et solde de clôture
- 04Rapprochement de la trésorerie comptable avec les relevés bancaires
- 05Puces des mouvements significatifs et note d’hypothèses
Contrôles 5/5
Ce qu’il vérifie avant d’écrire un chiffre
C1Données complètes : identifiants reconnus, valeurs numériques, sans doublons, avec les soldes de trésorerie d’ouverture et de clôture et l’EBITDA de la période.
C2Signes : soldes de bilan et flux de charges en positif.
C3Le pont boucle : EBITDA plus BFR, impôts, investissements, financement et autres égale la variation du solde de trésorerie.
C4Rapprochement bancaire : la trésorerie comptable à la clôture est égale aux relevés plus la caisse, moins les chèques émis non encaissés et plus les dépôts en transit (N/A sans relevé).
C5Chaque chiffre du document existe dans calculo.json avec le même arrondi et le titre va dans le sens de la variation de trésorerie.
Si le script a tourné
Contrôles Repporti 5/5 · BLQ-006 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · empreinte {hash}
S’il n’a pas tourné
NON VÉRIFIÉ — contrôles non exécutés par du code. Vérifiez l’onglet Contrôle du XLSX.
Sommaire du prompt
Ce que contient le prompt, bloc par bloc
- 0Before you paste your filesFixe556
- 1Role, audience and business context651
- 2Parameters554
- 3Repporti standard449
- 4Data contract1 058
- 5Questions first406
- 6Validation with a stop385
- 7Calculation by code250
- 7-bisNo-code modeFixe431
- 8Formulas697
- 9Structure1 047
- 10Writing without “AI slop” or inventions607
- 11Notation and accessibility377
- 12QA, traceability and seal824
Noyau disponible en : Espagnol · Anglais
Standard Repporti
Adapté à votre profil de reporting
Compatible avec tous les pays et référentiels du Standard : au moment de copier, il est composé avec votre profil (pays, référentiel comptable, langue du rapport, devise, unité et clôture). La terminologie, le format des chiffres et le nom des états viennent du Standard, pas du prompt.
Voir le Standard RepportiMode d’emploi
De la balance au rapport en trois étapes
- 01Configurez et copiez
- 02Collez dans votre IA
- 03Vérifiez et livrez
Anonymisez avant de coller
- Raison sociale → un alias (« Client 07 ») ; identifiant fiscal → « ID-XX ».
- Clients, fournisseurs et salariés → des codes (C001, P001, E001). La table de correspondance reste sur votre ordinateur.
- Utilisez une IA qui ne s’entraîne pas sur vos données : offre entreprise, API ou entraînement désactivé.
Pour qui
Conçu pour la personne qui livre le rapport
- Domaine
- Trésorerie
- Fréquence
- Quand vous en avez besoin
- Secteur
- Tous
Compatibilité
Avec quelle IA il fonctionne
| Niveau | IA | |
|---|---|---|
| Avec exécution de code | ChatGPT · Claude | Conçu pour les offres avec analyse de données (ChatGPT) ou exécution de code (Claude) : cuadre.py tourne dans l’IA. |
| Mode sans code | Copilot · Gemini | Génère l’Excel avec formules et onglet Contrôle. Le pied de page indique « NON VÉRIFIÉ », sauf si vous lancez cuadre.py sur votre ordinateur. |
Questions
À propos de ce bloc
Est-ce le tableau des flux de trésorerie ?
Non. C’est une présentation de gestion qui part de l’EBITDA ; la section le dit et présente le flux opérationnel et le flux disponible comme indicateurs de gestion, selon votre référentiel.
Et si le pont ne boucle pas ?
Le script s’arrête et montre l’écart non expliqué. L’IA vous demande ce qui manque (un solde, un dividende, un apport) et n’ajoute jamais de poste pour équilibrer.
Et si je n’ai pas le relevé bancaire ?
Le pont est calculé quand même, mais le rapprochement devient non applicable et la section indique que la trésorerie n’a pas été rapprochée des banques.
Trésorerie