Reporte · REP-004 · v1.0
Altair · Presupuesto vs real con comentario de varianzas
La ejecución presupuestal del mes por rubro y centro de costo, con materialidad doble y un comentario de qué pasó, por qué y qué hacer, sin causas inventadas.
Compara el real contra el presupuesto aprobado del mes y del acumulado, por rubro y por centro de costo, con variación, variación porcentual y ejecución. Solo las desviaciones que superan la materialidad doble (porcentaje y valor) llevan comentario; el resto se resume en un efecto neto sobre el resultado.
Cada comentario sigue la misma forma: qué pasó con cifras, por qué (citando el número de la nota de la gerencia o «[causa a confirmar]»), el tipo de desviación solo si alguien lo confirmó, y qué hacer con responsable y fecha. Un gasto que sube nunca sale en verde, aunque su ejecución sea «alta».
El script valida que el presupuesto no tenga filas duplicadas ni rubros desconocidos y que el real por centro de costo sume lo mismo que la balanza. Entrega un Word de 5 a 8 páginas y un Excel con hojas Presupuesto, Real_CC, Varianzas y Control.
Qué incluye
8 secciones, en este orden
- 01Portada
- 02Resumen: variación del resultado del periodo y las 3 variaciones materiales mayores
- 03Mes por rubro: real, presupuesto, variación y ejecución
- 04Acumulado del ejercicio por rubro
- 05Por centro de costo, con el resultado operativo de cada centro
- 06Comentario de cada variación material: qué pasó, por qué, tipo y qué hacer
- 07Lo no material y el seguimiento para el próximo cierre
- 08Anexo: controles, supuestos, limitaciones y glosario
Controles 7/7
Qué controla antes de escribir una cifra
C1La balanza cuadra: débitos = créditos, los saldos netean a 0 y no hay cuentas duplicadas.
C2Continuidad por cuenta: saldo inicial + débitos − créditos = saldo final.
C3Signos por rubro: los activos quedan deudores y los pasivos acreedores; si no, hay que reclasificar.
C4Jerarquía y mapeo: los subtotales son la suma de sus auxiliares y el 100% de los auxiliares tiene rubro (por el plan de referencia o por la columna «rubro»).
C5Presupuesto consistente: rubros y meses válidos, sin filas duplicadas y con filas del periodo del informe.
C6El real por centro de costo suma lo mismo que la balanza en cada rubro (N/A si no adjuntas el archivo por centro).
C7Cifras trazables: cada cifra del Word (y del PowerPoint) existe en calculo.json con el mismo redondeo.
Si el script corrió
Controles Repporti 7/7 · REP-004 v1.0 · RS2026.10 · {fecha} · huella {hash}
Si no corrió
SIN VERIFICAR — controles no ejecutados por código. Revisa la hoja Control del XLSX.
Índice del prompt
Lo que lleva el prompt, bloque por bloque
- 0Antes de pegar tus archivosFijo662
- 1Rol, audiencia y contexto de negocio729
- 2Parámetros720
- 3Estándar repporti284
- 4Contrato de datos1350
- 5Preguntas previas402
- 6Validación con detención437
- 7Cálculo por código340
- 7-bisModo sin códigoFijo498
- 8Fórmulas878
- 9Estructura1617
- 10Redacción sin «AI slop» y sin invenciones917
- 11Tema y notación1120
- 12QA, trazabilidad y sello951
Núcleo disponible en: Español · Inglés
Estándar Repporti
Sale adaptado a tu perfil de reporte
Compatible con cualquier país y marco del Estándar: al copiar se compone con tu perfil (país, marco contable, idioma del informe, moneda, unidad y cierre). La terminología, el formato de las cifras y los nombres de los estados salen del Estándar, no del prompt.
Ver el Estándar RepportiCómo usarlo
De la balanza al informe en tres pasos
- 01Configura y copia
- 02Pega en tu IA
- 03Revisa y entrega
Anonimiza antes de pegar
- Razón social → un alias («Cliente 07»); identificador fiscal → «ID-XX».
- Clientes, proveedores y empleados → códigos (C001, P001, E001). La tabla de equivalencias se queda en tu equipo.
- Usa una IA que no entrene con tus datos: plan empresarial, API o entrenamiento desactivado.
Para quién es
Hecho para quien entrega el informe
- Área
- Rentabilidad y costos
- Frecuencia
- Mensual
- Industria
- Todas
Compatibilidad
Con qué IA funciona
| Nivel | IA | |
|---|---|---|
| Con ejecución de código | ChatGPT · Claude | Pensado para planes con análisis de datos (ChatGPT) o ejecución de código (Claude): cuadre.py corre dentro de la IA. |
| Modo sin código | Copilot · Gemini | Genera el Excel con fórmulas y hoja Control. El pie dice «SIN VERIFICAR» salvo que ejecutes cuadre.py en tu equipo. |
Preguntas
Sobre este reporte
¿Qué formato debe tener el presupuesto?
Una fila por rubro y mes (AAAA-MM) con su valor en tu moneda y, si lo tienes, el centro de costo. Los rubros pueden ir por código (ING, GADM…) o por su nombre.
¿Qué pasa si no tengo el real por centro de costo?
El análisis queda por rubro, el control 6 sale «N/A» y la sección por centro dice «N/D». Nada se reparte por supuestos.
¿Quién decide si una desviación es de calendario o permanente?
Tú o la gerencia. La IA solo la clasifica si notas.txt o tu respuesta lo dicen; si no, queda «[tipo a confirmar]».
¿Y si mi plan de cuentas no es el de referencia?
Añade a la balanza una columna «rubro» con el ID de cada auxiliar (ING, CV, GADM, GVEN, CLI, PROV…): manda sobre el código. La IA te la propone desde los nombres de las cuentas y te pide confirmarla antes de calcular.
Rentabilidad y costos